Tout savoir sur l’AVS suisse

Le système des trois piliers en Suisse

Avant toute chose, il faut savoir que le système de sécurité sociale et de prévoyance pour la retraite en Suisse se compose de trois composantes, appelées piliers. Pour rappel, les voici :

• Le premier pilier est la prévoyance sociale obligatoire. Elle se compose principalement de l’Assurance Vieillesse et Survivants, ou AVS, et de l’invalidité fédérale (AVS/AI). Il existe aussi des prestations complémentaires (PC) pour les personnes ayant des besoins supplémentaires.
• Le deuxième pilier couvre la prévoyance professionnelle et l’assurance retraite. Il est réglementé par la loi fédérale sur la prévoyance professionnelle, ou LPP.
• Le troisième pilier concerne la prévoyance privée. Facultative, elle permet de compléter son deuxième pilier, afin de se constituer une épargne-retraite. Le 3ème pilier se divise en plusieurs types, A ou B, sur des modèles bancaires ou d’assurances.

En résumé, c’est plutôt simple : en Suisse, une fois à la retraite, le 1er pilier couvre les besoins vitaux, le 2ème pilier aide à maintenir le niveau de vie habituel, et le 3ème pilier est un complément individuel et personnel.

L’AVS, composante du premier pilier suisse ?

Zoom sur l’AVS, qui fait partie du 1er pilier suisse.

Qu’est-ce que l’AVS ?

Quelle est la signification de l’AVS ? C’est l’acronyme d’Assurance Vieillesse et Survivants. Elle a pour but de permettre aux assurés de se retirer la vie professionnelle plus sereinement, avec une sécurité financière. C’est une rente de vieillesse, obligatoire, pour tous. Il existe aussi une rente de survivants, pour les familles, pour se prémunir de difficultés financières en cas de décès d’un proche.

Comment fonctionne l’AVS ?

L’AVS est un système de retraite au fonctionnement classique par répartition. Son principe ? La solidarité entre les générations, pour assurer à tous les citoyens ou travailleurs suisses une garantie de revenus à la retraite. 

Qui finance l’AVS ? Les rentes sont rendues possibles grâce aux cotisations des actifs, qui, à leur tour, bénéficieront des cotisations apportées par les plus jeunes actifs une fois qu’ils auront atteint l’âge de la retraite. Ainsi, les employeurs et les salariés, ainsi que les indépendants constituent les principales sources de revenus de l’AVS. La Confédération helvétique participe également. Une partie de la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et de l’impôt sur les casinos (maisons de jeu) sont affectés au financement de l’AVS. Lorsque l’on travaille en Suisse, les cotisations à l’AVS sont directement déduites du salaire lors de la période d’emploi.

Quel est le montant de l’AVS ?

A combien s’élève la rente de l’AVS en Suisse ? Son montant dépend de la durée de cotisation et des revenus du travailleur. D’autres critères peuvent entrer en compte, comme les bonifications ou des lacunes dans les cotisations…

Montants maximum et minimum

En 2023, la rente AVS maximale s’élève à 2450 francs CHF par mois pour une personne seule et 3675 francs pour un couple marié. 

Cependant, pour obtenir la rente maximale, deux conditions doivent être remplies:

• Ne pas avoir de lacunes de cotisation à l’AVS
• Avoir un revenu moyen perçu pendant l’année d’au moins  88 200 francs CHF

Enfin, la rente AVS minimale mensuelle s’élève à 1225 francs CHF par personne.

Modes de calcul de l’AVS en Suisse

En travaillant en Suisse, combien faut-il cotiser ? Cela dépend de votre situation :

• Si vous ne travaillez pas actuellement, êtes étudiant, en préretraite, ou en invalidité, vous devez obligatoirement payer à l’AVS une cotisation minimum de 514 francs CHF par an. Si vous êtes marié et que votre conjoint peut payer le double des cotisations minimales annuelles (soit 514 x 2 = 1028 francs CHF), alors vous pourrez ne pas cotiser.
• Si vous êtes salarié, vous devrez verser 8,7 % de votre salaire à l’AVS. Votre employeur se chargera de déduire vos cotisations de votre salaire et de les transmettre à la caisse de compensation.
• Si vous êtes indépendant, vous devrez régler vous-même vos cotisations AVS. Elle représente ici encore autour de 8 % de vos revenus.

Comment se calcule la rente AVS ? Les caisses de compensation AVS locales peuvent calculer pour vous le montant de votre rente. Cette démarche est gratuite au-delà de 40 ans. Elle vérifiera les différents comptes ouverts à votre nom dans toutes les caisses cantonales et calculera d’après les périodes de cotisations le montant de votre future retraite.

Bonifications

Dans le cadre de l’AVS, il existe des bonifications, qui influent sur le montant de la rente et des cotisations. La bonification pour l’éducation des enfants concerne les parents ayant des enfants à charge. La bonification pour des tâches d’assistance est destinée aux personnes ayant des parents âgés ou malades à charge.

Lacunes

Les lacunes sont un autre point important à prendre en compte. En effet, si des cotisations ne sont pas versées régulièrement à l’AVS, on parle alors de lacunes de cotisation. Chaque année de cotisation manquante (pour cause de chômage, de séjour à l’étranger, d’années d’études ou pour cause de manquement de l’employeur, par exemple) entraîne une réduction de la rente.

Qui a le droit à une rente AVS ?

En Suisse, tous les travailleurs, de nationalité helvétique, ou non, sont concernés par l’AVS.

La retraite en Suisse : âge légal

Combien d’années faut-il cotiser pour obtenir une rente AVS complète ? Selon l’âge légal de la retraite en Suisse, actuellement, une femme doit cotiser à l’AVS durant 43 ans et un homme pendant 44 ans. Attention, même les personnes sans activité lucrative doivent cotiser pendant cette période ! 

En Suisse, l’AVS est donc accordée à tous les travailleurs atteignant l’âge légal de la retraite : 64 ans pour les femmes et à 65 ans pour les hommes. Il faut cependant avoir à son actif au moins une année de cotisation. 

Et dans le cas d’une retraite anticipée, avant l’âge ordinaire de la retraite ?  Il est possible d’obtenir sa rente AVS de manière anticipée, pour deux ans au maximum. Toutefois, un taux de réduction de 6,8 % de la rente vieillesse s’applique pour chaque année de retraite prise en avance.

L’AVS en Suisse : le cas des travailleurs transfrontaliers

Comme près de 380 000 personnes, vous vivez en France, mais travaillez en Suisse ? Les travailleurs transfrontaliers, puisque salariés en Suisse, sont concernés par l’AVS et doivent également cotiser. Le montant de la rente sera alors proportionnel au nombre d’années cotisées en Suisse. Si l’âge de la retraite approche, sachez que vous pourrez bénéficier de votre rente d’AVS suisse. Selon votre parcours professionnel, plusieurs cas de figure existent :

• Si vous n’êtes pas de nationalité suisse, mais que vous avez effectué toute votre carrière en Suisse (et ce, même en étant transfrontalier), alors vous bénéficierez uniquement de la rente AVS durant votre retraite.
• Si vous avez également travaillé en France (ou dans tout autre pays de l’Union Européenne), vous devrez cumuler retraite française (ou d’un autre Etat membre) et AVS suisse, si vous remplissez les critères d’attribution des deux pays. Chaque état dans lequel vous avez travaillé devra vous verser votre part de retraite.

Comment faire sa demande d’ouverture de droits à la rente vieillesse suisse ? Vous devez faire une demande écrite auprès de la caisse de compensation AVS à laquelle vous  avez versé vos dernières cotisations. Ces organismes à l’échelle cantonale seront vos interlocuteurs privilégiés pour toutes vos démarches concernant l’AVS.

Si vous vivez en France et avez travaillé en Suisse, vous aurez sûrement besoin de faire appel à un convertisseur euro francs suisses lorsque vous toucherez votre retraite suisse. Vous souhaitez rapatrier l’argent de vos différents piliers depuis la Suisse ? b-sharpe vous accompagne ! Notre garantie ? Une procédure simplifiée et des taux de change avantageux, avec notre convertisseur de devise en ligne.